Національний банк пропонує ускладнити процедуру ліквідації фізичних осіб-підприємців. Зміни торкнуться всього малого бізнесу в Україні, але найбільше вдарять по схемах із відмивання грошей.
Про це повідомляє Obozrevatel.
Регулятор звернувся до Міністерства цифрової трансформації з пропозицією переглянути роботу автоматизованих сервісів “Дія”. Причиною став різкий сплеск використання так званих підприємців-дропів для незаконних фінансових операцій.
Як працюють ФОПи-дропи
Шахраї реєструють рахунки на фізичних осіб-підприємців, через які пропускають величезні обсяги коштів. Один рахунок "ФОП-дропа" може обробляти до 9,3 мільйона гривень на рік – стільки, скільки 100 звичайних "дроп-рахунків" громадян. Ці підприємці відкривають рахунки у різних банках, використовують фіктивні договори та існують недовго.
Відстежити таку діяльність надзвичайно складно через швидкість транзакцій та автоматичну реєстрацію припинення діяльності. Чинне законодавство не обмежує кількість рахунків для одного ФОПа, що дозволяє зловмисникам маніпулювати фінансовою системою. Після закриття бізнесу податкова перевірка не є обов'язковою, хоча теоретично можлива.
Що пропонує НБУ
Фінансовий регулятор хоче зробити закриття ФОП поетапним процесом. Підприємцям доведеться проходити перевірку інформації про оборот коштів та повноту сплати податків. Система автоматично готуватиме ліквідаційну декларацію з даними про весь обіг за відповідні періоди. Реєстрація припинення діяльності відбуватиметься лише після виконання всіх етапів.
Ініціатива НБУ з'явилася після того, як у квітні 2025 року обсяги переказів з картки на картку скоротилися на 80 мільярдів гривень через встановлені обмеження. Проте схеми з використанням “дропів” не зникли, а лише еволюціонували. У січні 2025 року в Україні закрилася рекордна кількість підприємців – близько 60 тисяч ФОПів, що втричі більше за середній щомісячний показник 2024 року.
Запропоновані зміни торкнуться усіх малих підприємців. Втім, НБУ запевняє, що нововведення не створять серйозних труднощів для тих, хто веде чесну діяльність. Основний удар спрямований на шахрайські схеми з використанням фейкових ФОПів. У 2026 році підприємців очікує підвищення податкових ставок та лімітів доходу, що пов'язано зі збільшенням мінімальної зарплати в державному бюджеті.
Читайте також: У США розпочався шатдаун: федеральний уряд частково зупинив роботу. Що це означає
